Оплатил налог, а долг остался? Полная инструкция для налогоплательщиков

Заплатили налог, а задолженность все еще отображается в личном кабинете? Узнайте, почему это происходит и как быстро решить проблему. Подробные шаги и советы.

Каждый налогоплательщик хотя бы раз сталкивался с ситуацией, когда после оплаты налога задолженность продолжает числиться в личном кабинете на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) или портале Госуслуги. Обычно она пропадает в течение суток, но иногда остается «висеть» месяцами. Почему так происходит и что с этим делать? Разберем основные причины, почему долг по налогам остался, хотя его оплатили, сроки обновления данных о платежах, а также дадим рекомендации по взаимодействию с налоговыми органами.

Почему висит задолженность по налогам

Основная причина, по которой задолженность продолжает отображаться после уплаты налога, в том, что платеж еще не был обработан. Процесс передачи средств банком, их получение ФНС и обновление информации занимает время. Обычно на это уходит до 10 рабочих дней. Если задолженность передана в ФССП, срок увеличивается до 21 рабочего дня.

Но часто бывает так, что все сроки вышли, а платеж в налоговую так и не прошел. Причины могут быть следующими:

• Оплата по неверным реквизитам. Ошибка при заполнении реквизитов — частая причина задержки обновления информации. При оплате через мобильное приложение, по квитанции, в онлайн-банке или банкомате можно случайно ввести неверный ИНН, БИК или номер счета. Даже ошибка в одну цифру может привести к тому, что платеж не будет зачислен на ваш налоговый счет. В этом случае необходимо обратиться в ФНС для уточнения и корректировки данных.

• Не указано назначение платежа. ФНС примет оплату по квитанции, если назначение платежа не указано. Однако если у вас есть другая неоплаченная задолженность, платеж может пойти на ее погашение. В этом случае задолженность по текущему налогу останется. Чтобы избежать таких ситуаций, всегда указывайте назначение платежа.

• Деньги пошли на оплату другой задолженности. Если у вас есть задолженности по алиментам, возмещению ущерба или другим обязательствам, судебные приставы в первую очередь направят платеж на их погашение. Таким образом, налоговая задолженность останется неоплаченной.

• Ошибки со стороны ФНС. Хотя автоматизация процессов в ФНС на высоком уровне, исключать человеческий фактор и случайные программные сбои нельзя. В случае ошибки со стороны налоговой службы необходимо связаться с ФНС с просьбой провести проверку и скорректировать данные.
• Прочие технические сбои. Иногда технические сбои могут возникнуть на стороне посредников: банка, почты, электронного кошелька. В таких случаях платеж может «зависнуть» и не дойти до ФНС. При возникновении таких проблем следует обратиться в налоговую службу для выяснения статуса платежа.

Помимо пеней, за неуплату налогов в срок налогоплательщик может быть оштрафован. Размер штрафа зависит от того, является ли неуплата случайной или умышленной. Если налогоплательщик не уплатил налог случайно, штраф составит 20% от суммы задолженности. В случае умышленной неуплаты штраф увеличивается до 40% от суммы налога.

Как проверить и уточнить налоговую задолженность?

Проверка и уточнение налоговой задолженности — важный шаг для каждого налогоплательщика, который поможет избежать начисления пеней и штрафов за неуплату налогов. С 2023 года все налоговые обязательства и платежи учитываются на едином налоговом счете (ЕНС), что упрощает процесс отслеживания налоговых платежей и долгов по ним.

Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС

В ЛК налогоплательщика можно получить детальную информацию обо всех начисленных налогах и задолженностях по ним, включая НПД: налог на самозанятость. Преимущества этого варианта в том, что это сервис ФНС, поэтому обмен данными происходит без посредников и максимально быстро.

Шаг 1. Регистрация и вход

Зарегистрируйтесь на сайте ФНС, если у вас еще нет учетной записи. Войдите в личный кабинет, используя логин и пароль, выданные при регистрации.

Шаг 2. Проверка задолженности

В левой части главного окна личного кабинета будет отображена текущая налоговая задолженность по всем видам налогов. Нажав на «Детали», вы сможете увидеть информацию о состоянии вашего единого налогового счета (ЕНС), включая все начисления и произведенные платежи.

Шаг 3. Подача заявлений

При обнаружении ошибок или необходимости внесения изменений вы можете подать соответствующие заявления и запросы прямо через личный кабинет. Для этого перейдите в самый низ страницы и нажмите на «Подать обращение».

Портал государственных услуг (Госуслуги)

На Госуслугах можно онлайн проверить все свои задолженности, в том числе находящиеся на взыскании приставами. Если у вас еще нет учетной записи, зарегистрировать ее можно онлайн, а подтвердить личность — в ближайшем отделении МФЦ. Для просмотра информации о налогах подтверждение личности не нужно.

Шаг 1. Регистрация и вход

Зарегистрируйтесь на портале государственных услуг, если у вас еще нет учетной записи. Войдите в личный кабинет, используя подтвержденную учетную запись.

Шаг 2. Проверка задолженности

В разделе «Штрафы, Налоги» вы сможете проверить информацию о налоговой задолженности по своему ИНН.

Шаг 3. Получение уведомлений

Вы можете настроить уведомления, чтобы получать информацию о новых начислениях и задолженностях.

Уведомления помогут вам всегда быть в курсе налоговых задолженностей

Лично в налоговой инспекции

Для личного посещения запишитесь на прием через сайт ФНС. Возьмите с собой документ, удостоверяющий личность (паспорт) и, при необходимости, свидетельство ИНН. Сотрудники налоговой инспекции предоставят вам информацию о состоянии вашего налогового счета и помогут решить возникшие вопросы. Если нужно, они бесплатно распечатают акт сверки платежей за нужный период.

Через центр госуслуг «Мои документы»

Вы можете записаться на прием в центр «Мои документы» через сайт или по телефону. В центре вы получите справку об отсутствии задолженности либо о ее наличии без указания суммы. Также можно прийти в МФЦ без записи — тогда придется взять талончик и дождалась своей очереди. С собой возьмите паспорт и ИНН.

Как и где уплатить долги по налогам?

Оплатить налоговую задолженность можно различными способами:

• Через сервис «Мои платежи» на mos.ru. Платежный сервис позволяет автоматически найти и оплатить счета по налоговым задолженностям и пеням.
• На сайте ФНС в личном кабинете налогоплательщика. Для этого требуется регистрация на сайте ФНС или портале Госуслуги.
• Через портал государственных услуг РФ. Платежи обрабатываются в среднем в течение 5–10 дней.
• Лично в банковском или почтовом отделении. Квитанцию можно получить с помощью сервиса «Уплата налогов физических лиц» на сайте ФНС или в личном кабинете налогоплательщика.

Что делать, если не можете оплатить налоги

Ситуация, когда человек не может своевременно оплатить налоги, может возникнуть по разным причинам: финансовые трудности, непредвиденные обстоятельства или ошибки при расчетах. Важно понимать, что существуют законные способы решения этой проблемы, которые могут помочь избежать серьезных последствий: суда и последующих действий судебных приставов по принудительному взысканию.

Налогоплательщикам доступны следующие способы решить проблему с долгами по налогам:

• Отсрочка платежа. Отсрочка может быть предоставлена на срок до 1 года. Для ее получения необходимо наличие уважительных причин, таких как стихийные бедствия или техногенные катастрофы (пп. 1 п. 2 ст. 64 НК РФ).
• Рассрочка. Рассрочка может быть предоставлена на срок до 3 лет. В этом случае налоговая сумма выплачивается частями по установленному графику. Рассрочку можно получить в случае угрозы банкротства при единовременной уплате налога или если имущественное положение налогоплательщика не позволяет уплатить налог единовременно (пп. 3–4 п. 2 ст. 64 НК РФ).

Порядок получения отсрочки или рассрочки:

Шаг 1. Подготовка документов

Напишите заявление о предоставлении отсрочки или рассрочки в произвольной форме, указав причины невозможности единовременной уплаты налога. Приложите документы, подтверждающие уважительные причины (например, справки о доходах, документы о потерях из-за стихийных бедствий и т. д.).

Бланк заявления в налоговую на рассрочку или отсрочку платежа

Шаг 2. Подача заявления

Подайте заявление через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Это наиболее удобный и быстрый способ. Еще вы можете подать заявление лично в налоговую инспекцию по месту жительства. Если сумма задолженности превышает 10 млн рублей, заявление нужно подавать в Межрегиональную инспекцию ФНС России — в отдел по урегулированию задолженностей.

Шаг 3. Рассмотрение заявления

Налоговый орган рассматривает заявление в течение 10 рабочих дней. При необходимости срок может быть продлен на 20 календарных дней. О принятом решении налоговый орган уведомит вас письменно. Если отсрочка или рассрочка одобрена, вам нужно будет заключить договор залога имущества, поручительства или предоставить банковскую гарантию в течение 30 календарных дней.

Задолженность по налогам, остающаяся после оплаты, может возникнуть по разным причинам. Чтобы избежать проблем и дополнительных начислений, важно следить за правильностью реквизитов и своевременно уведомлять ФНС об оплате. Если вы столкнулись с трудностями в погашении любых задолженностей, обратитесь за бесплатной консультацией к юристам компании КредитаНет. Они помогут списать долги физическому лицу через процедуру банкротства и обеспечат профессиональную поддержку на каждом этапе процесса.