С 18 мая 2023 года российские банки будут иметь возможность работать со сведениями об умерших клиентах из Единого государственного реестра записей актов гражданского состояния.
Необходимость доступа финансовым организациям сведений об умерших клиентах обсуждалась еще три года назад. На рабочей встрече Ассоциации банков России с сотрудниками ФНС, ЦБ и Минфина в феврале 2020 представители финорганизаций поставили вопрос ребром. Президент АБР Георгий Лунтовский заявил, что банкам важно своевременно получать сведения о смерти граждан из реестра ЗАГС, поскольку неведение по данному вопросу чревато серьезными убытками.
В настоящее время банковские организации узнают о кончине клиента только спустя полгода. Это выясняется при решении вопросов проблемной задолженности и при обращении нотариусов или родственников умершего по делу о наследстве или при урегулировании других денежных вопросов.
Пока счета клиента активны, ему продолжают начисляться пени за просрочки по ипотеке или потребкредитам, а также в обычном режиме начисляются пенсии и другие социальные выплаты. Пробелы в законодательстве заставляют страдать наследников умерших: узнав о штрафах по задолженностям, они вынуждены заново обращаться в медучреждения и ЗАГС, чтобы предоставить банку доказательства смерти родственника.
Как действуют банки сейчас
Финансовые организации также оказываются в сложной ситуации. По состоянию на 2020 год со счетов россиян еще до официального вступления родственников в наследство было выведено 20 млрд рублей. Это делают в основном родственники умерших, не зная о незаконности данных операций. Однако к таким действиям прибегают и мошенники, пользующиеся пробелами в законе.
Зафиксировав подобную ошибку, банки предъявляют иск к страховым компаниям о выплате возмещения с целью возврата средств по кредитному договору. Если человек берет заем, он приобретает и страховку, это значит, что страховая компания обязана погасить данное обязательство. Это нормальная практика, но страховые организации неохотно соглашаются на такие выплаты, ссылаясь на нарушение банком сроков уведомления. Однако соблюсти их банк не может из-за недоступности необходимых сведений. Далее следуют суды, которые часто разрешаются не в пользу банка.
Из-за несовершенства законодательства и задержек в получении информации о смерти пенсионера ПФ РФ также приходится переплачивать порядка 2 млрд рублей на счета, которые уже должны быть заморожены.
Что изменят поправки в закон
Федеральный закон № 438-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» от 18.11.2022 был принят в 2022 году. Согласно ему, ФНС обязан уведомлять банки о снятии умерших с учета. В свою очередь банковские организации получают доступ к новым сведениям, составляющим налоговую тайну.
Изменения в законе подразумевают, что ФНС будет в электронном формате предоставлять данные о снятии с налогового учета в связи со смертью. Сейчас эта информация находится в ЕГР ЗАГС, к которому имеет доступ налоговая служба. Обмен сведений о снятии умершего физлица с учета в налоговом органе между ФНС и финансовой организацией начнется в системе межведомственного электронного взаимодействия с 18 мая 2023 года. Нововведения упростят взаимодействие банков с ФНС, оптимизировав тем самым внутренние банковские процессы.
Всю информацию ФНС обязана передать банкам в течение двух рабочих дней с момента снятия физлица с учета в налоговых органах по причине смерти. Сведения содержат реквизиты записи акта о смерти гражданина, включая наименование МФЦ или органа ЗАГСа, которые зарегистрировали смерть, дату и номер справки, дату смерти, номера счетов физлица и иную информацию. После получения данных банки останавливают все операции по снятию денег с указанных счетов и вкладов. Исключение — распоряжения по завещаниям и другие ситуации, предусмотренные законодательством. ФНС будет предоставлять информацию адресно, то есть только тем банкам, где обслуживался умерший.
Что предлагает iDSystems
Разработчик программных продуктов для электронного документооборота между финансовыми организациями и госорганами, компания iDSystem, разработала уникальное решение «ФНС.Сведения ЕГР ЗАГС», которое позволит кредиторам через СМЭВ (систему межведомственного электронного взаимодействия) получать данные о государственной регистрации смерти клиентов, которыми располагает ФНС. Механизм автоматизирует взаимодействие с ФНС.